Como seria el asiento de detracción para el siguiente caso: Base imponible: 1120.00 – Igv 212.80 – Total 1332.80
Lo cual la empresa paga 1172.86 y la diferencia es el 12% = 159.94
Respuesta:
En atención a su consulta cabe indicarle lo siguiente:
—————x————–
421 159.94
104 159.94
Por el depósito de la detracción.
—————x————–
421 1172.86
104 1172.86
Por la cancelación de la obligación
Hola miguel, como seria el asiento contable de autodetraccion, me depositaron el 100% y yo tengo que pagar como proveedor la detracción, gracias.
107/104
Hola, y como seria el asiento cuando le pago el total de la factura a mi proveedor y encima le pago su detracción, y después me doy cuenta y le pido que me devuelva esa detracción que yo se la hize.
yo vendo un servicio y me pogan el total como seria mi asiento de autodetraccion? gracias, con un porcentaje del 12% gracias.
total 12 1180
igv 40 180
base 70 1000
1) 104 / 121 y luego
2) 107 / 104
osea cobro todo el importe
——x———–
121
104
—–x————
por pago a mi mis cta detraccion
107
104
pero hay que hacer un asiento mas? de todo lo que recibi osea 104 a la 107? y recién luego la 107/104
podrias aclararme ello por favor
Cobras todo y luego una parte lo mandas a tu cuenta de detracciones.
Muy enteresando siempre hay k estar actualizado
Felicitaciones por las actualizciones que nos haces llegar Miguel, tengo una consulta, pues tenemos las detracciones retenidas por la sunat porque nuestras detracciones no coinciden con la facturación de algunos meses declarados en nuestros PDTS, y es que no nos han depositado las detracciones correspondiente, y las reimputaciones de esos saldos contra nuestros impuestos cómo lo hacemos o se pierden?.
Hola, siempre pense k la detraccion la abonaria al banco nacion inmediatamente cancelada la factura, somos agentes retenedores. por control lo hago asi, me gustaria k nos invites a participar de un seminario de detracciones y retenciones no esta demas mantenernos al dia por k la fiscalizacion esta fuerte.gracias
el asiento contable x la cancelacion de la factura debe ser por el total osea 1,332.80 cargo a la 42, abono a la 104 banco x el neto 1,172.86 y abono a la 42 yo uso la 46 por el importe de la detraccion .seguro k hay modos no?
Muy interesante, me encanta este blog.
Gracias … compártelo con tus amigos
nos podria dar un ejemplo de asiento de percepciones, gracias.
Buenas tardes
La cuenta detracciones se puede crear en la cuenta 107 Fondos sujetos a restricción???
Graciass
Si es correcto, normalmente se crea en esa cuenta.