Miguel ¿Tienes algún formato para liquidación de impuestos mensual?
Si claro, te puedo ayudar mi querido suscriptor.
Pero, déjame darte algunas recomendaciones, si es tu deseo aprender a liquidar impuestos y calcular IGV y Renta por pagar mensualmente.
Liquidación de Impuestos
El procedimiento para liquidar los impuestos mensuales debería empezar por la anotación de los libros contables.
Sea de forma:
- Manual
- Computarizado
- Electrónico
Actualmente, es recomendable anotar los libros contables de forma electrónica, para aprovechar al 100% el declara fácil.
Posteriormente, anotado los libros contables, ya deberías realizar la liquidación mensual.
Calcular el IGV – Renta Mensual
Para empezar la liquidación de impuesto mensual, debes conocer que está conformado por dos tributos principalmente, existen algunas excepciones.
- Calcular IGV Mensual
- Calcular Renta Mensual
Estos dos tributos lo podrás calcular fácilmente, si efectuaste previamente tus libros contables.
Calcular IGV
El cálculo de IGV será de la misma forma para los diferentes regímenes tributarios.
IGV Pagar = IGV Ventas – IGV Compras
Calcular Renta
Por otra parte, para el cálculo de renta dependerá del régimen tributario:
- Regimen Especial de Renta
- Regimén Mype Tributario
- Régimen General
Adicionalmente, te comparto el siguiente formato en Excel para calcular la Liquidación de Impuesto.
Finalmente, es importante conocer la parte tributaria, en el sentido de cuando se puede utilizar el crédito fiscal de un comprobante de compras.
Conclusión
- Esta semana empezamos el Curso Presencial: "SIRE SUNAT 2025", te permitirá aprender como presentar los registros electrónicos utilizando macros en excel, si deseas información, te dejo este link: Taller Práctico SIRE SUNAT 2024.
Excelente explicación, me ayudó mucho.Gracias
Muchas gracias 🙂
Buenos días miguel que buen articulo como siempre compartiendo tus conocimientos
Muchas gracias, bendiciones 🙂
Como siempre tus artículos son siempre excelentes y de gran utilidad para tus seguidores.
Que DIOS te bendiga y te conserve bien de salud en compañía de tus seres queridos.
Atentamente
Carlos NEYRA Romero
Muchas gracias por el comentario.
Buenos días Miguel una consulta la presentación de los impuestos de enero se ha diferido un mes mas habrá algún cambio en el IGV-Justo en un cliente en pandemia me acogió al nuevo cronograma y el IGV justo no se activo sabes de algún caso parecido?
Gracias por la respuesta
Es correcto, el periodo enero 2021, se ha postergado hasta el vencimiento de febrero 2021 (marzo).
Miguel, una empresa eirl (rer) ha iniciado sus operaciones en enero 2021 y tiene depositos en su cuenta corriente por ventas, pero no ha entregado ningun comprobante de pago, recien esta emprendiendo, como deberia regularizar los comprobantes y deberia declarar.
Recien a partir de febero esta realizando comprobantes de pago a traves de la plataforma de sunat.
Si omitiste entregar comprobante, en febrero puedes empezar a subsanar dicha contingencia emitiendo comprobantes y pagando los impuestos.