Hoy en día escuchamos a menudo la palabra “electrónico”, ya sea por los recibos por honorarios electrónicos, factura electrónica, libros electrónicos, declaraciones electrónicas y en la pagina de la sunat, de todo esto surge una pregunta ¿Cuál es la tendencia? … sin tener que pensar mucho podremos llegar a la conclusión que el futuro será la tecnología: lo virtual reemplaza al papel.
Factura Electrónica
Definir que es “Facturación electrónica”, lo definiría como un comprobante de pago digitalizado que no necesita estar impreso por una imprenta, ni llevar código de autorización, si no mas bien emitido virtualmente.
Herramientas como la facturación electrónica y libros electrónicos ayudan a reducir costos, en especial para las empresas mas pequeñas o mypes. No necesitas tener un sistema caro o un ERP para utilizarlo , con un formato de excel puedes llevar tranquilamente tu control, lo ideal es que a medida que vas creciendo tu negocio, vas implementando nuevas herramientas.
Caso Practico de emisión de factura electrónica
Miguel Torres, tiene un pequeño negocio en lima, Miguel pierde mucho tiempo emitiendo facturas y llevándolas a sus clientes, por ende decide afiliarse a la facturación electrónica.
1. Primero debemos contar con nuestra clave sol de nuestra empresa, ingresamos a sunat operaciones online y nos situamos en la opción comprobantes de pago / Facturación Electrónica Portal.
2. Luego nos situamos en la opción: Emisión Factura, colocaremos el RUC del cliente y rellanaremos las siguientes preguntas.
3. Luego de ello tendremos que detallar el concepto de la factura, para ello le damos en la opción adicionar.
4. Colocaremos si es un bien o un servicio, detallaremos los montos así como si es una venta gravada, inafecto o exonerada.
5. Luego de ello tenemos dos opciones mas para agregar documentos relacionados, sea una guía de remisión o guía de transportista, etc.
6. También podremos señalar documentos como cotizaciones, ordenes de compra, etc.
7. Luego de ello obtendremos una factura preliminar, si es conforme le daremos clic en emitir.
8. Para terminar ya tenemos la factura emitida, el cliente será notificado con la factura, ahora solo bastara enviarla por email a nuestro cliente.
Descarga el manual de como emitir una factura electrónica
Comparto el archivo de como emitir una factura electrónica, para poder descargar solo tienes que darle clic en el botón “Recomendar”.
>> Descargar manual de como emitir una factura electrónica <<
Conclusiones
- Usar tecnología no es sinónimo de usar herramientas complejas (sistemas contables erp, etc), es saber usar las herramientas que tienes disponible de una manera eficiente. En mi ejemplo emití una factura electrónica sin tener un software.
- Hoy en día tienes a la mano dos herramientas que puedes usar para reducir costos: Libros Electrónicos y Facturas Electrónicas.
- No necesitas tener un software para usar PLE y FACTURACIÓN ELECTRÓNICA, puedes utilizar el excel, una herramienta que te puede ayudar a la hora de empezar tu negocio y/o si tu negocio es pequeño.
- Si tu tienes los medios para usar software contables o sistemas ERP , pues anímate a implementar el PLE y Facturación Electrónica , a futuro tendrás muchos beneficios.
Posdata:
Escucho decir a muchos profesionales que los libros electrónicos no se pueden llevar en excel, que no es recomendable, que obligatoriamente necesitas un software contable para que las cosas funcionen bien.
Si tu quieres que las cosas funcionen bien, dependen de ti, no de el software que utilices, si tú, no tienes los medios para comprar un sistema contable, lo puedes hacer en excel: va a ser mas difícil, vas a tener que ser cuidadoso con la información, vas a tener que digitar quizás comprobantes, eso no se puede negar , pero se puede hacer. Ya a medida que va creciendo tu negocio y tus ingresos vas implementado nuevas herramientas.
Muchas veces la personas te aconsejaran: que no puedes hacer algo, que necesitas tener muchas herramientas para lograrlo, pero saben porque dicen eso:
Porque ellos nunca pudieron usar las pocas herramientas que tuvieron a la mano de una forma eficiente, siempre buscaron las escusas.
Y tú, ¿que opinas de los libros electrónicos y facturación electrónica?
Hola Miguel si tengo 22 items que tengo que hacer
¿ otra factura por la misma orden de compra?
Es correcto.
Hola Miguel, una consulta por que cuando voy a la opción emitir boleta me sales este mensaje (contribuyente no cumple con las validaciones de afectación)
Es posible que que no hayas validado tu correo o celular, o estés no habido o no hallado, etc.
Hola Miguel, tengo una orden de compra de 22 ITEMs y al momento de hacer la factura electronica por el portal de SUNAT solo me permite colocar 20.
Cuando voy a adicionar el item 21 me sale el mensaje: “El máximo numero de items a ingresar no debe exceder de 20”. ¿Habrá alguna alternativa para poder hacerlo todo en una sola factura?. Gracias por tu respuesta.
No se puede hacer nada.
Estoy migrando a factura electronica necesito saber como puedo diferenciar el numero de serie ya que cuento con dos punto de venta principal y provincias facturas emitidas por portal sunat
buenos días mi consulta es si soy una empresa exportadora que brinda servicios ,no puedo facturar via clave sol,me indican que tengo que hacerlo mediante un facturador del contribuyente.
Buenas noches joven, una consulta. Emití una factura por concepto de adelanto. Ahora quiero emitir otro por concepto de mi servicio brindado, y aplicar el descuento que emití anteriormente y no hallo opción a restar el monto del descuento. ¿Podría ayudarme, por favor?. Gracias de antemano.
En la primera factura debiste marcar la opción: Indique si la Factura se emite por un Pago Anticipado.
Hola, tengo una dificultad al emitir mi factura electrónica desde la pag de la sunat no me permite colocar toda la descripción del bien, y es muy necesario intente adicionar otro ítem pero me pide monto y es solo un bien solo que la descripción es muy larga como podría hacerlo? ayudaa!!!
Es correcto, solo puedes anotar hasta 250 caracteres. No hay solución.
Se debe enviar un ejemplar a la SUNAT en la fecha de emisión consignada en la factura electrónica o en la nota electrónica vinculada a la factura electrónica. El emisor tiene un plazo máximo de 7 días calendario contados a partir del día de emisión para hacer el envío. Respecto a lo mencionado,cuando emito la factura electrónica a través de la clave sol, luego como informo a SUNAT.
Hola Miguel, una consulta si una empresa que saco ruc en marzo 2018 esta obligada a facturación electrónica a partir del 1 de junio, pero como no contamos con sistema aun, puedo emitir facturas electrónicas desde el portal sunat y a la vez boletas físicas manuales, o todo tiene que ser electrónico?
Todos tus comprobantes deberán ser electrónicos. Clave Sol es valido.
Un obligado esta para el mes de Mayo 2018 a emitir Facturación Electrónica, mi pregunta es si ya puedo ir a portal de Sunat e informar algo al respecto .
Si es correcto, lo puedes hacer con anterioridad.
Hola MIGUEL una consulta, acabo de acogerme al régimen especial para poder emitir factura por primera vez, un cliente me pide factura electrónica, cual es el paso a seguir para poder emitir este documento? gracias por tu ayuda de antemano
Hola Miguel, desde ya gracias por tu aporte. Recomiendas la afiliación voluntaria al SEE-SOL ? . Si tendrías que mencionar desventajas de al respecto. Cuales serían? Algunos TIPS que importantes a considerar en la emisión de SEE-SOL, tipo “errores frecuentes a evitar”.
Saludos!
La desventaja es la saturación de la pagina de la Sunat.
Quiero hacer una factura electrónica desde mi celular, pero no se como sacar el igv del 18%. No me aparece la opción exonerado ya que es servicio de taxi. Y si la hago asi altera todo. Espero una respuesta a la brevedad, gracias.
Tienes que hacerlo desde el portal web de la Sunat.
Como hago una factura electronica, si hago trasporte para una empresa , gracias por tu respuesta
Tienes que llevar la representación impresa.
BUEN DIA COMO SE HACE EN EL CASODE LAS FACTURAS CON ANTICIPO Y LUEGO SE REGULARIZA LA FACTURA QUE CONCEPTO UTILIZO.
Hola Miguel, una consulta, yo estoy en el nuevo RUS. Si mis compras las hago con factura por ende puedo dar boleta al cliente final, mi pregunta es si hago compras con boletas las puedo volver a vender en boleta o solo haría una nota de venta solo para control de mercadería??
Tu como nuevo rus, solo puedes emitir boleta nada mas.
Hola miguel el código tu pones PLE donde ubico esos códigos ya que yo prestare un servicio de digitacion.
Tu lo determinadas.
Como llenaría la factura electrónica si cobro 2 meses adelantado como garantía e incluyo el mes vencido? He visto que se tiene una opción de “Anticipos”, puedo usar este casillero? para colocar los dos meses pagados por adelantados? o no es ese su uso?
No, solo facture como normalmente lo hace, coloque en la descripción de la factura, por concepto de garantía.
Hola, tengo una duda, emití una factura en el mes de septiembre pero me pagaron recién en octubre. ¿En que mes me tocaría declarar?
Como puedo descargar las facturas emitidas y recibidas en pdf ya que tal opción se encuentra deshabilitada en portal sunat ayuda.
No esta disponible aun.
Puedes poner la opción de imprimir y guardar en formato pdf, fue lo yo hice
Estimado miguel: buenas noches, como descargo la factura electrónica, llegue a emitirla pero cuando la iba a enviar por correo se me fue el internet, donde puedo encontrar esa factura, fue la primera que hice el día de hoy.
Espero tu gentil apoyo
Vuelves a ingresar a tu clave sol, te vas a la opción de comprobantes emitidos.
Hola,disculpa; tengo una consulta ,en el paso 3 que redactas adicionar detalles del concepto de la factura electrónica ,hay un paso para registrar también dirección del cliente,Pero cuando yo ingreso esta grabado el domicilio fiscal de la empresa para la que trabajo,y yo quiero borrarla para poner la dirección del cliente! Agradeceré tu pronta respuesta. sldss
Tienes que marcar en el primer cuadro que el servicio se prestara en el domicilio del cliente (Si o No).
gracias Miguiel muy bueno lo que compartes 🙂
Gracias, que tengas una super semana.
Bien pero tengo una pregunta y las facturas que aun tengo las anulo o sigo facturando a otras empresas que no requieren de facturas electrónicas.
gracias
Es recomendable que lo guardes.
Buenas, Tengo entendido que la dirección del cliente no es un requisito obligatorio en una Factura electrónica. Estamos en un dilema con un cliente respecto a ese punto ya que lo obligatorio es consignar RUC y Razón Social. Podrías indicarme si hay algún manual o resolución de SUNAT donde se exija obligatoriamente consignar la dirección del cliente en una Factura Electrónica. Gracias.
Tienes que colocar un dirección donde se presto el servicio.
Estimado Miguel, ésta véz para mencionar lo sgte: yo realizo fact. electrónicas desde Sunat,y cada véz que me equivoco emito una nota de crédito opción anulación de operación,en el asiento contable de mi libro diario hago uso las ctas. 12 a la 40 y 70 por un importe de 10,000 y mi reversión seria la 70 y 40 a la 12, es correcto?. Agradezco tu respuesta. Bendiciones!.
Es correcto, solo reviertes el asientos.
Buenos días, tengo una consulta. La facturación electrónica de un cliente no cuenta con la dirección, únicamente aparece RUC y razón social. ¿Sigue siendo un comprobante válido para efectos tributarios?
El cliente nos indica que su empresa no le acepta esa factura debido a que no cuenta con la dirección.
si es obligatorio colocar la dirección.
Hola Miguel,
Deseo emitir una Factura Sunat de exportaciones, y no cuento con el RUC ya que esta empresa es de EE.UU.
igual puedo emitir mi Factura Sunat?
me puede indicar como hacerlo por favor.
Gracias!!!
Necesitas tener el numero de identificación de la empresa NO Domiciliado.
Yo quiero dar factura como taxista. pago igv. como lleno el PDT
No grava IGV tu servicio de taxi.
Buenas Noches. Miguel
Mi empresa esta obligado a emitir facturas electrónicas a partir del 01/12/2016, pero como se prorrogo esta ley, a la fecha estoy emitiendo facturas físicas.¿Estoy obligado a informar a la Sunat mis facturas de venta de diciembre 2016 y enero 2017 ? en caso de ser cierto cual es el procedimiento a seguir.Gracias de ante mano.
Tienes que enviar un resumen día mediante la clave sol.
Hola Miguel,
Con respecto a la anulacion de facturas, leendo un comentario mas arriba, dices que “solo se debe imprimir y sellarla como anulada”. eh oido que se puede generar una nota de credito, cual seria la mejor opcion, sabiendo que la factura no fue entregada al cliente.
Gracias
Hola Miguel,
Con respecto a la factura electronica, se debe enviar un ejemplar a la sunat en los 7 dias habiles para recibir un CDR? Quizas esa informacion ya no sea actual.
Gracias por tu respuesta
Muy claras tus respuestas.
Muchas gracias, buen fin de semana 🙂
Hola Miguel, consulta, la empresa emite comprobantes electrónicos y se a emitido una factura física se debe informara a SUNAT.
Gracias
Si no estas obligado a usar los comprobantes electrónicos no estas obligado a informar. Si eres PRICO, a partir del 01 de Enero de 2017.
Hola Estimado Miguel, ante todo Gracias por tus aportes día a día a mi me ayudan muchisimo y siempre los leo. Una preguntita como estableces el codigo??
Es interno de tu empresa, tu lo decides.
Excelente.
Gracias 🙂
Excelente aportación.
Muchas gracias por el comentario 🙂
Una consulta, si no cuento con Facturas electronicas, pero necesito poder emitir Notas de credito electronica, es posible? Y si es asi tendras algun tutorial?
Gracias
No es posible.
Muy buenos tus comentarios…mi consulta es lo siguiente veo que explicas lo de la emision de la factura electronica pero en mi caso tengo la opción de emisión de factura electronica – grandes emisores en necesario emitir las facturas desde esta opción o para que sirve?????
Si también puedes utilizar esa opción pero tienes que haber sido notificado por Sunat.
Estimado. Me sale este mensaje: “Contribuyente no cumple con las validaciones de Afectación”, hasta hace unos dias si podia emitir. Ayuda por favor.
Tienes que acercarte a un centro de sunat.
Hola, tengo una duda
Tengo facturas físicas y quiero pasar a las electrónicas.
Debo dar de baja a las físicas? Eso como se hace? Se puede hacer online?
Y cuando demora entre que doy de baja a la física y uso la electrónica?
Muchas gracias Miguel
No es necesario que des de baja las físicas, puedes trabajar con las dos a la par. Las fisicas sirven en caso de emergencia (no hay luz, internet).
Me sirvió el dato, pero quería consultar puesto que anteriormente he leído que se debe mandar una copia de la factura electrónica a la SUNAT para que esta la apruebe. ¿Cómo se la envió y cómo acredito su respuesta?
No es necesario si lo emites desde el portal de sunat.
SI manejábamos 3 series para un solo local. La (01)primera venta de combustible, (2)la venta de snacks, (3) y ventas administrativas. Ahora nos estamos incorporando al sistema de emisión electrónica por lo que mi consulta es, si es que se ¿puedo usar la “N” cantidad de series como lo estábamos realizando anteriormente, si es que hay un límite o infinito.
No puedes hacer eso, la seríe se aplica por el lugar del establecimiento (dado de alta en sunat), no por el producto que vendas. Para eso se establece diferentes codigos de productos.
Hola, tengo una duda, hasta que día puedo emitir facturas electronicas, son 7 dias calendario o 7 dias habiles?
Puedes emitir una factura electrónica en cualquier momento, no hay una fecha limite.
Buenos dias, tengo una duda sobre la factura electrónica, es posible emitir una factura a una empresa del exterior, osea no domiciliado en Perú y por ser empresa del exterior no tiene RUC.
gracias
Si es correcto, es posible.
Gracias por la información me sirvio muchisimo.
Tengo una situación una empresa me emitió una factura electronica pero yo tengo el ruc solo por recibo por honorarios. es correcta esta práctica?
No sería correcto pedir factura debido a que tu no generas rentas de 3ra categoría. En todo caso no deberías pedir factura en operaciones personales.
Me parece clarísimo todo… pero sigo sin saber cómo obtengo una copia de la factura en PDF, que me parece un tipo de archivo mucho más manejable para cualquier destinatario, en lugar de los archivos xml que no puede abrir casi ningún mortal. Recibo algunas facturas en PDF ademas del xml y me gustaría poder hacer lo mismo.
Buenísimo tu blog. Saludos!
Lo puedes descargar desde tu clave sol, si te emitieron una factura electrónica desde el portal de sunat.
Hola Miguel, recibi 02 fact. electrónicas pero la duda esta en la dirección que consignan en ella uno dice establecimiento del emisor y la otra esta con dirección del cliente …son empresas que realizaron similar servicio, se puede considerar ambas?.gracias
Es correcto, lo que pasa es que lo han emitido mal en seleccionar donde se realizo el servicio.
Buenas tardes quisiera saber como registro que hay detracción en esa factura para indicarle al cliente que la factura esta sujeta a detracción??
Con un sello en la factura y si es electrónica puedes colocarlo como una nota (la factura electrónica tiene esa opción).
Buenos días. Es un tema interesante con respecto al ahorro en tramites y papelería. Mas tengo una duda, si decido emitir solamente Factura Electronica Y Boleta de Venta Electronica (desde clave SOL).. ¿Es “obligatorio” entregarle una copia impresa al cliente? O mediante este sistema me ahorro ese costo. Y solo debo enviar a un email. ¿Qué pasa si no cuenta con e-mail, por ejemplo.
Solo le envias por email, ademas la empresa puede verificar la factura con su clave sol.
En el caso de boletas electrónicas desde la plataforma de Sunat? Es mi obligación imprimirlas? Muchas gracias 🙂
No es una obligación imprimirlas.
Hola Miguel, un gusto saludarte, tengo una duda y quedo muy agradecido de tu respuesta:
Si facturo ventas a través del portal, el llevado de libros es independiente de ello? O en automático hay afiliación al PLE?
Saludos,
No, son dos temas distintos.
Hola Miguel, tratándose de clientes que se encuentran en la zona de la amazonía pero el servicio se realizó en Lima, por consiguiente es una venta gravada con igv, la consulta es, qué dirección de cliente se deberá considerar en la factura electrónica? la dirección del cliente (zona amazonía) o la dirección del establecimiento del emisor (Lima). Mil Gracias.
Donde se presta el servicio.
Buenas noches por favor una consulta, mi ficha RUC dice “facturacion manual” puedo modificarla para facturar electronicamente o debo ir a la Sunat a pedir el cambio.
Gracias
Si puedes modificarla, te afilias a la facturación electrónica.
Gracias. si tengo una empresa en el regimen general, y solo voy a emitir facturación electronica.. cual seria la función de contratar un contador? si mis libros serán digitales? en otras palabras.. es necesario contratar un contador por su firma u otros motivos?
La declaración mensual de tus impuestos, la anotación de tus libros electrónicos y revisar los comprobantes de pago (proveedores) y otros temas de consultoría.
Hola una consulta.
Mi empresa se dedica al alquiler de menajeria para eventos. Una clienta me pidió factura y al momento de emitirla electrónicamente no se que poner en el recuadro de código y en el de fecha de vencimiento .
Podría explicarme si es obligatorio poner algo en esos recuadros por favor .
Gracias.
En el codigo es para tu control interno de como llamar a tus servicios, la fecha de vencimiento no es necesario llenarlo. Ejemplo: M001 – Alquiler uno, M002 – Alquiler dos.
Consulta, si emito facturas electrónicas y tambien facturas fisicas, al declarar el pdt 621 considero a todas las facturas? o solo las facturas físicas?
Debes consideras todas las facturas (físicas y electrónicas).
Miguel, hola buenas noches, hoy asistí a una charla que sunat dicto acerca de las facturas electrónicas tengo la duda con lo q escuche, es cierto, que las facturas electrónicas q me emite mi proveedor tengo q guardar el archivo XML pq ese es la factura electrónica y no la impresión que nos entregan los supermercados los grifos etc .
Es como una seguridad, pero el detalle es que en una revisión solo mostraras el impreso, dicho archivo (XLM) esta disponible en la opción de la clave sol para ser descargado.
Miguel, Excelente el aporte que brindas.
Mi consulta es sobre las facturas mayores a S/. 700.00 que están afectas a detracción. Como haría para indicar que están afectas y donde menciono la cuenta de detracción?
Gracias.
No hay una opción para marcar, pero podrías colocar en las observaciones un texto que diga afecto al SPOT.
Hola, mi proveedor dice que hace 2 meses me viene enviando las facturas electronicas, pero como yo no abro correos que no conozco seguramente las elimine, donde puedo consultarlas? porque otro amigo que enseño una donde dice que es una impresion y que las puedes consultar en internet algo asi.
donde las veo? donde estan?.
GRACIAS
Lo puedes visualizar en tu clave sol, en el rubro comprobantes electrónicos.
hola.. quisiera saber que significa Contribuyente no cumple con las validaciones de Afectación. y como lo soluciono.?? … gracias 🙂 .
Buenas noches
Mi pregunta es la siguiente si yo me afilio al portal para llevar mis facturas electrónicas, puedo utilizar mis boletas de venta de manera impresa ,físico. Agradecería su respuesta ya que es una empresa en el régimen especial que recién esta iniciando actividades pero las boletas de ventas lo quiero llevar de manera física y las facturas electrónicas , se puede hacer eso.
hola Miguel
hay algún curso rápido de como se hace la emisión de factura electrónicas?
me ayudarías mucho!!
Gracias
Es muy facil emitir una factura electrónica, pero no estamos dictando un curso.
Buenas tardes una pregunta si uno se afilia para emitir la factura electrónica quedaría sin valor las facturas de papel o se pueden usar ambas??
Puedes usar ambas.
Buenas tardes, una consulta si llevo mi facturación electrónicamente es necesario que imprima mi registro de ventas
Por supuesto, la emisión de comprobantes de pago es independiente a los libros contables.
y como anulo una factura electronica diganme los pasos
No existe ese procedimiento, solo imprime la factura y le pones un sello de anulado.
Hola Miguel buenas tarde una consulta :
En la Factura Electronica siempre se tiene que colocar PLE en el CODIGO ..o mi pregunta es porque se coloca el PLE ? Me podrias explicar porfavor ..
Graciass
No, el código lo designa tu por clasificación de tu producto o servicio.
Hola ¿ Dónde está ese código de clasificación del producto o servicio?
Tu lo decides por cada producto o servicio que ofrezcas.
Hola miguel estoy entrando al rubro de ventas de rena ware y resulta que me dijeron que tengo que tener mi ruc ya lo saque mi ruc , ya lo vendi las ollas a una amiga pero ahora para cobrar mi comisión me exigen la factura a las personas que vendi me pregunto ahora ellos son personas naturales sin ruc que como lo solucionaria.
No puede emitir factura, solo boleta de venta. Lo que si puedes hacer es facturar por la comisión para cobrarla. No creo que te exijan solo facturas de ventas para demostrar tus ventas, en ese caso lo tendrías que venderle a empresas y no consumidores finales.
Hola miguel en el caso de la venta de ajo estaria exonerada del Igv ?? y respecto amis libros lo puedo hacer mediante el PLE voluntariamente afiliarme.. gracias.
Es correcto, puedes afIliarte al PLE.
Buenos Dias Miguel … Una pregunta si yo emito una factura electronica y a mi cliente le voy a cobrar 500 soles , ahora mi consulta es cuanto tengo que poner en el casillero sub total ventas : EL VALOR IMPONIBLE O pongo los 500 soles completo …Gracias
Tendrías que colocar el monto base S/. 423.73
Lo expuesto, es para cualquier tipo de empresa..o tiene su restricción PYMES, grandes empresas?
Es para cualquier tipo de empresa, en el ejemplo es una empresa como microempresa.
Pero si ya saco su ruc y tiene el permiso para imprimir sus facturas no tendría que declarar mensualmente su pdt 621 en 0 si no tuvo movimiento ?
agradezco desde ya su respuesta.
No, por ejemplo puede hacer un cambio de inicio de actividades sin haber realizado ninguna declaración.
Que es lo que pasa si una persona crea una empresa que pertenece a RER, la cual ya esta habilidato para su impresión de facturas boletas y demás esto sucede en el año 2011 pero la gerente de tal empresa nunca imprimió ninguna factura nada. Ósea desde el momento de su creación no hubo actividad alguna tampoco se comunicó a la sunat. Como reactivo a esta empresa
Gracias.
Para activar la empresa lo puedes hacer por clave sol.