Nota de Crédito en el PDT 621
Estimado Miguel, buenas tardes:
En el mes de Diciembre 2022 se emitió dos facturas electrónicas, uno es gravada y la otra es exonerada; sin embargo estas dos Facturas fueron anuladas en el mes de Abril 2022 con Nota de Crédito.
Al momento de presentar el PDT 621, SUNAT me da como propuesta en el rubor de ventas lo siguiente:
La Nota de Crédito que anula la factura exonerada sale deducido el importe en la casilla 105
La Nota de Crédito que anula la factura gravada el importe no aparece en ninguna casilla, entonces traté de colocarle en la casilla 102 pero no me acepta porque en la casilla 100 no hay importe, ya que somos una empresa que está en zona selva y mayormente nuestras ventas son exoneradas.
Como seria el tratamiento de esta Nota de Crédito que anula la factura gravada en el Pdt 621?
Gracias.
Es correcto, en este caso no colocas nada en la casilla 102, porque no hay ventas, tendrás que esperar el siguiente periodo para ingresarlo.
Y con respecto al IGV de la Nota de Crédito, se lo considera como saldo a favor en alguna casilla ?
No.