Rectificatoria IGV Mensual y Correccion del PLE Registro de compras
Hola Miguel, Buenas tardes.
Acabo de darme cuenta que duplique el registro de 1 FT de Compra del mes de Abril (el monto de la FT es S/63.00 IGV S/9.61) .
1.-En este caso, deberia rectificar mi declaracion del mes de abril y sacar esa FT?
2.- Tendría multa si en el mes de Abril no pague IGV por tener Crédito Fiscal?
3.- En el caso del PLE de Compras como podría rectificar la informacion de Abril
Agradecere tus comentarios.
Saludos,
Cristina.
Tienes que rectificar el PDT 621, so no sale impuesto por regularizar, no hay multa. En el caso registro de compras, lo tendrías que corregir en el periodo mayo 2023, llevas a monto cero con estado 9.
Frase del día
El amor puede ser complicado y decepcionante a veces, pero no dejes que eso te haga perder la fe en él. Eres digna de un amor genuino y estoy segura de que lo encontrarás en el momento adecuado.
OK Miguel. Gracias.
Respecto al impuesto por pagar en abril tuve IGV por pagar pero con el arrastre del Credito IGV + Percepciones no aplicadas del mes de Marzo, finalmente me sale credito fiscal. En este caso no habria multa?
Una consulta adicional, para la contabilidad, debo eliminar el registro de la Ft duplicada en Compras de Abril? o debo e hacer un asiento de reversion por diario? Que seria lo mas recomendable? Por favor me comentas. Gracias
Es correcto, no hay multa. Lo segundo es mas recomendable, es lo que hacen los software ERP, revierten el asiento.
Gracias Miiguel.
Miguel, la Ft se registro por 1ra vez en el mes de Febrero (por error se considero como Ft de otro proveedor), en Abril se volvio a registrar la misma Ft (al proveedor correcto). Recien en mayo nos dimos cuenta que se trataba de una misma FT. Febrero, Marzo y Abril no pague IGV tuve Credito fiscal. En ese caso deberia:
1-Rectificar PDT 621 desde Febrero hasta abril, y corregir el registro de Febrero en la declaración de PLE Mayo?
2-Podria solo rectificar Abril y corregir el PLE Compras de febrero?
3-No rectificar PDT 621 y en la presentación de Impuestos de Mayo, deducir el IGV correspondiente a dicha FT via papeles de trabajo? Revertir via Libro Diario el asiento de compras del mes de Febrero
Cual seria tu recomendacion?
La opción primera, porque tendrías que jalar el saldo correcto de IGV mes a mes.
Miguel, consulta puedo hacer la rectificatoria del PDT primero (por ejemplo hoy 01/06/2023) y luego la modificación del PLE de Compras (cuando me toque presentar mayo) o es necesario primero hacer la correccion del PLE y luego la Rectificatoria de Impuestos?
Puedes hacerlo en momentos diferentes.