Hola Miguel buenas tardes,
espero me ayudes con este caso, tengo varias facturas que están pendientes por detracción (uno por que efectivamente le falta y otro porque se le pagó la totalidad y el proveedor no quiere hacer la auto detracción); pero para efectos contables igual se necesita registrar esas facturas; consulta:
1. Como realizaría el asiento contable, en el sistema contable, utilizaría el subdiario de compras o se haría un asiento en el libro diario; y como serían dichos asientos, según corresponda.
2. Esta provisión debería aparecer en el libro electrónico de compras?
3. y por último como sería el asiento para aplicar dicho igv, cuando ya esté pagado la detracción; y que aparezca en libro registro de compras.
Gracias.
@cali_703 te doy mis respuestas:
1. En este caso utilizas 167 IGV por acreditar.
2. Depende, algunos desean que el monto de compras sea igual al PDT Mensual, otros declaran todos sus comprobantes en compras (sin detracción, sin bancarizar, etc), pero en su PDT declaran lo correcto. Posteriormente, declaran el PDT el IGV dejado de declarar.
O registras en diario con 167, y cuando ya cumples el requisito, lo mandas 40111 y al registro de compra.
3. Sería 40111/167
