Buenas noches Miguel. Mi consulta es con respecto a la DJ anual 2021, cuando yo realizo la presentacion de mis EEFF, como es el ESF y ER, lo hago con informacion al 31 de diciembre del 2021, ahora hasta esa fecha tengo de enero a diciembre 2021 Pagos a cuenta del IR acumulado, y tambien realizo pagos a cuenta en el mes de enero y febrero 2022 respecto al periodo noviembre y diciembre 2021. Entonces al realizar mi cierre y presentacion de EEFF, lo debo hacer con los PAC IR acumulado en la 1673 y el IR anual en la 40171, o ya compensando todo el PAC?, y como haria con el PAC que pague en 2022?, el FV 710 se present. 31.03.22 . Gracias de antemano por tu respuesta.
@juancrg93 contablemente, no deberias tomarlo en cuenta porque es un pago realizado en el ejercicio 2022, esta claro que al 31/03 o fecha de presentación de l DJ Anual, se regularizara dichas cuentas.
Buenas noches Miguel, podría enviarnos el tratamiento contable, al cierre del 2021 y como sería los asientos en marzo 2022 de la renta. Teniendo en cuenta que me sale a pagar un impuesto x, pero lo compenzo con el crédito a favor con los pagos a cuenta. Gracias