Hola Miguel, Buenas tardes. Consulta: Tengo 2 RH emitidos en Enero 2023 por un total de US$650.00 c/u y que voy a cancelar en Enero 2023, pero son por Servicios prestados en Noviembre y Diciembre 2022. Estan afectos a retencion de 8% Impuesto Renta. Consulta: Cual seria el registro contable correcto para el 2022 y 2023? Agradeceré tus comentarios. Saludos. Cristina.
@cristina en principio están afecto a retención, en la medida que te adjunten su suspensión de 4ta, ya no lo haces.
2022
63
46
2023
46
104
Hola Miguel, los recibos si estan afectos a retencion. Por favor confirmame si es correcto la manera en que se esta provisionando:
2022:
63 $650/ 424 RH no emitidos $650.00
2023:
424 RH no emitidos US$650.00/ 4017 $52.00 424 RH x pagar $598.00
Agradecere tus comentarios.
Saludos,
Cristina
Bnas noches Miguel, y el gasto, la empresa usuaria lo puede deducir en el 2022?
@sarah-martell es correcto, porque se devengo el gasto en el 2022, y el pago es antes del vencimiento de la DJ Anual 2022.