Una consulta en la dj anual 2020 obtuvre credito fiscal de renta que lo arrastre en abril a junio pero en julio en adelante olvidamos arrastrarlo y se pago . Para mi dj anual 2021 como haria con ese credito q no arrastre , si rectifico los pdt de julio a dic arrastrando el credito , como quedan los pagos que hice ? esos pagos tambien los puedo considerar como pago a cuenta ?.
Miguel Hola, yo ya rectifique de agosto a dciiembre 2021 arrastrando los saldos del ir a la renta , pero como haria con los pagos tambien que ya se hicieron .
Osea en mi primera dj no arrastre los saldos y pague ir , luego rectifique arrastrando los saldos ,pero y eso pagos que hice en exceso tambien los puedo utilizar en el casillero de pagos a cuenta? no se pierde?
@rosmery al rectificar y jalar el saldo de renta, esta claro que esos pagos a cuenta, son pagos indebidos debido a que pago sin tener obligación, puedes compensarlo con pagos futuros, tb puedes compensar, pero quizas sunat detecte inconsistencia entre los pagos acuenta y la base de IGV.