Miguel, en el mes de junio se registro una compra de servicio de transporte sin tener la constancia de detracción, en setiembre se hace la corrección del PDT621 de junio y los siguientes mes retirando esa factura, pero siempre queda saldo a favor de IGV, asumo que por ese lado no hay multa.
La pregunta es, en setiembre ya tenemos la constancia de detracción y en el período setiembre que se declara en octubre queremos registrar nuevamente esta compra. Cómo debo hacerlo ? si la vuelvo a registrar porque ya tengo la constancia de detracción no detectará sunat esa factura como duplicada ? (registrada en junio y en setiembre ?) Todo debe quedar ok porque vamos a pedir devolución de IGV , saldo a favor del exportador.Te agradezco por la respuesta.
@monica-valencia sobre tu primera consulta, no hay multa porque no hay tributo omitido por pagar, recuerda que esas rectificaciones surten efecto luego de 45 días hábiles.
Sobre tu segunda pregunta, si es válido anotar dicho comprobante, al tener el depósito de detracción, si usas registros electrónicos, el estado es 6 (comprobante pasado, pero dentro de los 12 meses).
Finalmente, mencionas que has hecho las correcciones en las declaraciones mensuales, si error tb está en registro de compras junio, tb debes corregirlo.
