Miguel, buenos días y gracias, en este caso, procedo a provisionar las facturas, pero no puedo utilizarlas para gasto ni crédito fiscal, estoy en lo correcto?
es correcto, mientras que no haya deposito de detracción, no puedes utilizar el crédito fiscal.
Hola Miguel una consulta, que pasa si me olvidé de registrar la factura por un alquiler de andamio, en Registro de compras electrónico de diciembre 2021, ya que la detracción aún no se paga. Esta factura podré registrarlo en enero 2022 o en el mes que se paga la detracción y así poder utilizar el crédito de IGV; o que me recomiendas tú. Gracias
@misha hay manera de subsanar pagando la detraccion? si existiera una multa tiene gradualidad?
Lo puedes registrar en diciembre y claro no utilizas el crédito fiscal, o lo registras en enero y utilizas el crédito. Yo te recomiendo lo primero, para que el gasto quede registrado en el 2021.