buenas tardes; POR FAVOR
1. se trata de una empresa creada en - ENERO 2022 -
2. se compra un ACTIVO (MAQUINARIA) PRECIO BASE S/100,000.00 - FEBRERO 2022 - - mediante préstamo de un accionista -
3. se procede a la venta del ACTIVO (MAQUINARIA) PRECIO BASE S/80,000.00 - AGOSTO 2022 -
4. LA EMPRESA TIENE SOLO LA COMPRA DEL ACTIVO
5. NO TIENE VENTAS HASTA LA FECHA
¿ LA BASE DEL REINTEGRO S/20,000.00 - IGV S/3,600.00
EN QUE CASILLA SE DECLARARIA,
TENDRIA IGV POR PAGAR IGV S/3,600.00 ?
AGRADECIDO POR SU RESPUESTA !!!
@rafa la base del reintegro lo descuentas de la base del periodo a declarar. El reintegro lo debes aplicar en el periodo Agosto 2022, por lo tanto, si en agosto tienes base de compras 30,000, restas la base de reintegro 20,000, solo declaras 10,000.
hola Miguel,
¿ SI … NO SE VA A TENER COMPRAS,
ESTA BASE DEL REINTEGRO S/20,000.00 ,
SE APLICA EN LOS PERIODOS SIGUIENTES HASTA AGOTARLO,
SOLO EN PALELES DE TRABAJO,
O SE DECLARA EN ALGUNA CASILLA DEL PDT ?
@rafa es correcto, tienes que aplicarlo en periodos siguientes hasta agotarlo.