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Miguel, emite un comprobante electrónico errado, ¿Cómo realizo la baja del comprobante de pago ?
Depende, del sistema de emisión electrónica que hayas utilizado.
Miguel, llame a Sunat, me dijeron que debo emitir una nota de crédito.
Te lo voy a explicar con una pregunta:
¿Cómo invitarías a salir a una amiga que te gusta mucho?
Ahhh, lo podría hacer de varias formas, también depende de que amiga sea, por ejemplo:
- Por WhatsApp
- Le mando un mensaje por Facebook
- La llamo por teléfono
- Le escribo una cartita, se la dejo en un su bolso
Bueno, algo parecido pasa con los comprobantes de pago electrónico, dependerá del sistema de emisión electrónica.
ÍNDICE DEL ARTÍCULO
Baja de un Comprobante de Pago Electrónico
Actualmente una empresa tiene múltiples opciones para emitir un comprobante de pago electrónico.
Por ejemplo:
- Portal SUNAT – Clave Sol
- Del Sistema del Contribuyente.
- Facturador – SFS
Por lo tanto, la forma de baja de un comprobante de pago dependerá del sistema que eligió la empresa.
Portal SUNAT – Clave Sol
Para realizar la baja o anulación de un comprobante de pago eléctrico, debemos emitir una nota de crédito, y elegir la opción:
- Anulación de operación
- Anulación por error en RUC
Del Sistema del Contribuyente
En este sistema, debemos realizar un procedimiento llamado: Comunicación de Baja.
Poe decirlo de una manera más sencilla: Anulación del Comprobante de pago Electrónico.
La norma menciona lo siguiente:
El emisor electrónico podrá dar de baja la numeración de los documentos no otorgados, aun cuando se haya generado respecto de la factura electrónica o nota electrónica una CDR-FACTURA.
También, menciona que el plazo para realizar la comunicación de baja es a más tardar hasta el sétimo día calendario, contando a partir del día siguiente de haber recibido la respectiva CDR-FACTURA.
Facturador SFS
De igual manera, que el sistema anterior, debemos realizar la comunicación de baja.
La comunicación de baja que se emite puede incluir uno o más documentos, siempre que todos hayan sido generados o emitidos en un mismo día.
Miguel, ya entendí un poco sobre la baja de un comprobante de pago electrónico, pero ¿Cómo eso el proceso de comunicación de baja, no entiendo?
Entiendo, la teoría de normas muchas veces es muy confuso.
Personalmente, creo que la práctica es la clave para perfeccionar conocimientos.
Vamos a la computadora, realicemos un caso práctico.
Caso Practico de Comunicación de Baja
En primer lugar, veamos el siguiente comprobante de pago electrónico: F001-0007
En este caso, emitimos una factura electrónica errada, el número de ruc no pertenecía al cliente.
Analicemos:
- Factura Electrónica Errado.
- Comprobante Emitido a la Sunat (CDR- FACTURA)
- Comprobante no entregado al Contribuyente
Por lo tanto, debemos realizar la baja de comunicación de baja.
Para ello, debemos generar un archivo: 20556106909-RA-20171012-002.cba
Finalmente, lo remitimos a la Sunat.
Dependiendo del sistema que utilice, podrá obtener una constancia.
Verificación de la Baja del Comprobante
Ingresamos al link de la Sunat de verificación de comprobante de pago electrónicos:
Obtenemos el siguiente resultado:
Trabajo terminado, comprobante de pago electrónico dado de baja.
Verificación mediante Clave Sol
Para realizar la verificación debemos ingresar a la siguiente ruta:
Comprobantes de Pago / SEE del Contribuyente / Consulta de envío CPE / Consultar envío de Baja de CPE
Conclusión
- Los comprobantes de pago electrónicos no se anulan con una nota de crédito electrónico, dependerá del sistema de emisión electrónica.
Recomendación
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BUENOS DIAS , UNA CONSULTA POR ERROR GIRE UNA NOTA DE CREDITO ANULANDO UNA FACRTURA DE DICIEMBRE 2022 TENIEN DO QUE HABER ANULADO UNA DE ENERO, AHORA QUE PUEDO HACER
No puedes hacer nada, solo gira la nota de crédito correcta, y envía una carta por mesa de parte SUNAT indicando el error mencionado.
Miguel , di de baja a una boleta electrónica y luego quise dar de baja a la nota de crédito que modificaba dicha boleta, pero ya no me permite dar de baja a la nota de crédito. que debería hacer en ese caso para dar como anulada esa nota de crédito
Ya no podrás, en ese caso internamente dale de baja y si te revisaran indicas que diste de baja la boleta.
Buenas tardes Miguel, una consulta: se emitio la factura electronica 15 y luego una nota de debito para dicha factura por aumento en el valor, y luego me doy cuenta que la guia remitente no esta autorizada. ahora como hago para anular la nota debito, o con anular la factura 15 automaticamente se anula tambien la nota debito?
Si emites desde un SEE DEL CONTRIBUYENTE, puedes dar de baja el comprobante hasta 7 días luego de emitido.
Hola Miguel, emití una factura de exportación y la estoy reemplazando por una boleta de venta ya que es por reembolso de gastos. Quiero saber si esa factura la anulo con Nota de Crédito y si corresponde la opción de Anulación de Operación. Muchas gracias!
Es correcto, dicha opción.
Hola estimado, para anular una nota de crédito o débito dentro de los 7 días, se procede con un comunicado de baja (es lo que entiendo) desde mi sistema. Pero, ¿Si la nota de crédito o débito superó los 7 días?, ¿Cuál es el proceso correcto a realizar?.
gracias por tu respuesta.
No se puede. Una alternativa es emitir una ND, para contrarestar a la NC emitida erroneamente.
Buenas noches Miguel, Ojala ´puedas darme una solucion a mi inconveniente.
Se emitió una factura por 32 000 luego una nota de credito por 20 000 y luego otra nota de credito 32000
quedando asi una factura por 32 000 y la nota de credito por un importe mayor 52 000. Se que no puedo anular la nota de credito por ser a travez de SEE SOL portal sunat.
pero se que estoy en falta porque pagaria una renta menor.
pero no se que mas hacer.
gracias y espero que puedas apoyarme.
Emite un Nota Debito para compensar la diferencia y llegue a cero.
Hola, entonces quiere decir que mientras sea en los 7 dias habiles se puede eliminar con una baja, pero pasados esos 7 dias ya seria con una nota de credito?
No es correcto.
Miguel tengo el caso de 01 FT q fue emitida x Desarrollado del Sistema del Contribuyente q mi proveedor me dio al momento realizar servicio x s/240 el 03/02/2020 sin embargo el 15/03/2020 verificamos esa FT y esta dada de baja, sin embargo mi proveedor no me comunico ni me envió la FT que reemplazaba a la dada de baja.¿Que puedo hacer en este caso si ya registre y envie la FT en mi PLE-compras?
No se puede hacer casi nada. Salvo que tu proveedor te pueda dar una factura con esa fecha pero de contingencia.
Buenas miguel, una consulta y como doy de baja la factura electronica de sunat serie E001 , es persona natural y quiere dar de baja ruc con negocio solo estar con recibo honorario.
No puedes dar de baja, solo emitir una NC para anularlo.
Si emití una nota de crédito mal se puede anular la nota de crédito mediante sunat
No puedes hacerlo.
Miguel que tal, y si se emitió un Comprobante Electrónico(Desarrollado del Sistema del Contribuyente y pasaron más de 7 días calendarios, entonces en ese caso ¿Es necesario ahora sí emitir una Nota de Crédito para eliminar aquella factura errada?
No es necesario, automáticamente, no existe dicho comprobante, no es necesario emitir NC.
Buenos días Miguel una consulta. si emito una factura el día de hoy y por la tarde envió a sunat , pero mi cliente me indica que ya no quiere realizar la operación puedo anular al día siguiente la factura ya enviada a sunat. Que de cierto hay que yo tengo 7 días para anular una factura activa ya envida a sunat. Desde ya te agradezco tu respuesta.
Si puedes anularla, tienes 7 días para hacer la baja de comprobante.
Miguel que tal, y si ya se envió el comprobante al cliente(Desarrollado del Sistema del Contribuyente (Homologación) ó a través del Facturador – SFS), entonces en ese caso ¿Es necesario ahora sí emitir una Nota de Crédito para eliminar aquella factura errada?
No, tb puedes aplicar la baja.
Hola Miguel; por favor tu ayuda en este caso:El cliente no quería aceptarnos una factura,así que nos solicito que le emitamos una nota de crédito anulando la operación de 06/2019 y le emitamos otra factura en 07/2019. Lo que sucedió es que en vez de emitir la nota de crédito en el facturador por error se dio de baja a la factura (emitida en 06/2019), que podemos hacer?
Ya no se puede hacer nada, una vez dado de baja, te recomiendo explicar la situación al cliente.
Hola, una empresa que emite facturas electrónicas, por sistema propio y que por error se emitió la factura F001-820 (se continuo con los siguientes números) cuando debió ser F001-144. Se tiene que dar de baja los comprobantes F001-144 a F001-819????
*algunos comprobantes de la 820 en adelante ya tiene comprobante de retención.
Gracias por tu respuesta
Es una opción dar de baja dichos comprobantes.
Miguel una consulta si tengo una factura dada de baja debo registrarla en el libro de compras como anulada?
Las facturadas anuladas se anotan en el registro de ventas.
Miguel como proceder: factura emitida con diciembre 2018 por canastas navideñas 38,000. La mercadería se entrego al cliente. El proveedor por olvido no hizo entrega del dcto. Ambos vendedor y comprador no lo han declarado. Amerita emitir nota de crédito o dar de baja al comprobante?. Es facturación electrónica.
Si no lo entregaste, puedes realizar la baja de comprobante.
Hola miguel, tengo entendido que las facturas, emitidas desde el portal, las puedo anular con la n.credito pero solo despues de 10d/habiles del mes siguiente. Entonces, que puedo hacer si ya me he pasado de ese plazo? Gracias.
Miguel, buenas tardes, emiti mal una boleta pero la fecha de emisión tiene 08/02/2018, puedo solicitar la baja ahora?
Si podrías realizar la baja.
Gracias por la información!… Saludos
Muchas gracias 🙂
Genial, muchas gracias Miguel por tus interesantes casos prácticos, son de mucha utilidad. Saludos!
Muchas gracias, buen inicio de semana 🙂