Hola Miguel
a)Una empresa esta en la amazonía y por lo tanto se encuentra sus ventas exoneradas del igv
b)Ellos han realizado compras en Lima
c)Solo realizan ventas en la selva
Mi pregunta es:
1.En el ple debo colocar las compras en la columnas donde dice compras gravadas destinadas a ventas exoneradas, tanto en donde menciona base imponible e Igv?
2.Si es así entonces el IGV estaría en la cuenta 40 pero cuando realizo el pdt todo ello está consignado
en la casilla 113 y el igv no lo toman , entonces la pregunta sería ese Igv se pierde o lo tomo como gasto?
3.Si lo tomo como gasto entonces vía papeles de trabajo haría un asiento 60/40 para pasar ese igv consignado en el ple a gasto , y este será deducible o no?
@lesly-sanchez todas tus consultas son correctas, el IGV que pagas en tus compras no lo puedes utilizar, por lo tanto es costo o gasto, si lo mandas al gasto, es 64/40.
Te comparto un artículo sobre el tema: